## 第５【経理の状況】

### １．連結財務諸表及び四半期連結財務諸表並びに財務諸表の作成方法について

(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に
基づいて作成しております。

(2）当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府
令第64号）に基づいて作成しております。

なお、四半期連結財務諸表規則第５条の２第２項により、四半期キャッシュ・フロー計算書を作成しております。

(3）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づい
て作成しております。

### ２．監査証明について

(1）当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第108期連結会計年度（平成28年４月１日から平成29
年３月31日まで）の連結財務諸表及び第108期事業年度（平成28年４月１日から平成29年３月31日まで）の財務諸表
について、○○○○監査法人による監査を受けております。

なお、第108期連結会計年度及び第108期事業年度に係る監査報告書は、平成29年６月28日提出の有価証券報告書に
添付されたものによっております。

(2）当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第109期第１四半期連結会計期間（平成29年４月１日
から平成29年６月30日まで）及び第109期第１四半期連結累計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）
に係る四半期連結財務諸表について、○○○○監査法人による四半期レビューを受けております。

なお、第109期第１四半期連結会計期間（平成29年４月１日から平成29年６月30日まで）及び第109期第１四半期連
結累計期間に係る四半期レビュー報告書は、平成29年８月10日提出の四半期報告書に添付されたものによっております。

### ３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて

当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容
を適切に把握し、………………………………………………………………………できる体制を整備するため、公益財団法
人財務会計基準機構へ加入し、……………………………………………………………………………………………………。